Gotówka? Pamiętaj o obowiązkach

Ustawa z dnia 16 listopada 2000 roku o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu została zmieniona przez ustawę m.in. z dnia 22 października 2009 roku. Nowelizacja rozszerzyła krąg instytucji obowiązanych m.in. do rejestracji transakcji, podjęcia środków bezpieczeństwa finansowego, wprowadzenia wewnętrznych procedur. Ustawa zobowiązuje instytucje kredytowe, instytucje finansowe, banki krajowe, a także podmioty prowadzące działalność w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz m.in. przedsiębiorców, przyjmujących płatności za towary w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 15.000 euro, również gdy należność za określony towar jest dokonywana w drodze więcej niż jednej operacji, do obowiązków wskazanych poniżej.

Instytucje obowiązane są m.in. do:
1.Rejestracji transakcji, której równowartość przekracza 15.000 euro. Dotyczy to również transakcji, która przeprowadzana jest za pomocą więcej niż jednej operacji. Ustawa wskazuje również przypadki zwolnienia z ww. obowiązku.
2.Podjęcia środków bezpieczeństwa finansowego przy zawieraniu umowy z klientem, przy przeprowadzaniu transakcji z klientem. Środki bezpieczeństwa finansowego związane są z identyfikacją oraz weryfikacją klienta, zgodnie ze sposobem wskazanym w ustawie.
3.Wprowadzenia wewnętrznych procedur w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
4.Przekazywania informacji do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej o transakcjach, w których równowartość przekracza 15.000 euro bądź co do której okoliczności wskazują, że może mieć ona związek z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu bez względu na wartość transakcji.

Ustawa wprowadza również obowiązek wyznaczenia osób odpowiedzialnych za wykonywanie obowiązków wskazanych m.in. powyżej. Instytucje obowiązane muszą zapewnić udział pracowników, wykonujących obowiązki związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy i  finansowaniu terroryzmu w instytucji obowiązanej, w programach szkoleniowych dotyczących tych obowiązków.
W przypadku nie dopełnienia obowiązku rejestracji transakcji, przeprowadzenia analizy, stosowania środków bezpieczeństwa finansowego  i innych są zagrożone karą pieniężną. Brak dopełnienia powyższych obowiązków może również skutkować odpowiedzialnością karną.

Szczegółowe informacje na temat obowiązków przedsiębiorców, sposobów ich realizacji i tworzenia konkretnych procedur w realnych przypadkach - otrzymać można w Kancelarii Adwokackiej Grzybkowski & Guzek.